Überweisungen

Land der Alten , Freitag, 22.02.2008, 15:00 (vor 6549 Tagen) @ Mephistopheles

Man könnte die Kontodatenabfrage auch bei Überweisungen von und nach der
Türkei durchführen und nicht nur bei Überweisungen in die Schweiz und nach
Liechtenstein. Wenn man es wissen will.

In der Praxis sind Überweisungen in die Türkei nicht die Regel.
Häufig werden Barbeträge durch "Vertrauenspersonen" übergeben (gilt für den gesamten islamischen Raum oder für Länder ohne historisch gewachsene "Bankenkultur" z.B. GUS).

Hinweis:
Die Finanzbehörden dürfen von den Kreditinstituten zum Zweck der allgemeinen Überwachung die einmalige oder periodische Mitteilung von Konten bestimmter Art oder bestimmter Höhe nicht verlangen (§ 30a Abs. 2 AO).

Nach geltender Rechtslage sind Kontodatenabfragen grds nur im Steuerstrafverfahren oder zur Vorbereitung eines solchen durchzuführen oder
wenn ein Auskunftsersuchen an den Steuerpflichtigen nicht zum Ziele führt oder keinen Erfolg verspricht.